Droits de succession et donation
Combien vos proches paieront-ils au moment de la transmission ? La réponse dépend de votre patrimoine, du lien de parenté de chaque bénéficiaire et de la structure de vos actifs, l'assurance-vie obéissant à des règles à part. Ce simulateur reconstitue votre situation en quatre étapes et estime les droits, bénéficiaire par bénéficiaire.
Simulations pédagogiques, calculées avec le moteur Rheos à partir des règles fiscales en vigueur. Elles ne remplacent pas une étude personnalisée.
Ce que la simulation prend en compte
Vous décrivez vos bénéficiaires avec leur lien de parenté et leur part, puis vos actifs : liquidités, placements, immobilier, assurance-vie, épargne retraite. Le moteur applique les abattements propres à chaque lien, 100 000 € par enfant renouvelables tous les quinze ans, l'exonération totale du conjoint ou partenaire de Pacs, les barèmes progressifs, et les régimes spécifiques de l'assurance-vie.
Le résultat détaille pour chaque bénéficiaire le net reçu, les abattements consommés, la base taxable et les droits, avec le taux effectif global de la transmission. Les donations des quinze dernières années sont intégrées, car elles entament les abattements disponibles.
L'assurance-vie et le calendrier, deux leviers majeurs
L'assurance-vie échappe largement à la succession classique : les primes versées avant 70 ans offrent 152 500 € d'abattement par bénéficiaire, puis une taxation forfaitaire souvent plus douce que le barème ; après 70 ans, le régime change, avec un abattement global de 30 500 € mais des plus-values exonérées. La structure de vos contrats pèse donc autant que leur montant.
L'autre levier est le temps : les abattements de donation se rechargent tous les quinze ans, et donner tôt, éventuellement en nue-propriété, réduit mécaniquement la masse taxable au décès. Le simulateur projette d'ailleurs votre transmission à différents horizons. Ces stratégies engagent : elles se décident avec un conseil écrit, jamais sur un coin de table.
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Conseiller en investissements financiersORIAS n° 21008012Membre CNCEF PatrimoineRC pro MMA IARD
Vérifier sur l'ORIAS →Un simulateur donne un ordre de grandeur ; votre situation mérite un calcul complet. Le premier échange de cadrage, 30 minutes, est offert : il sert à vérifier qu'une mission a un intérêt réel dans votre cas.