PER ou assurance-vie
Le PER séduit par sa promesse : déduire les versements du revenu imposable. Mais l'impôt n'est pas effacé, il est reporté à la sortie. Ce simulateur compare PER et assurance-vie à effort d'épargne identique, selon votre taux marginal d'imposition aujourd'hui et celui que vous anticipez à la retraite.
Simulations pédagogiques, calculées avec le moteur Rheos à partir des règles fiscales en vigueur. Elles ne remplacent pas une étude personnalisée.
La mécanique du match
Tout se joue sur deux taux : votre TMI au moment des versements, qui détermine l'économie d'impôt immédiate, et votre TMI à la retraite, qui déterminera la taxation des retraits du PER. Le principe est simple : le PER gagne quand le taux d'entrée dépasse nettement le taux de sortie, car vous déduisez cher et restituez bon marché.
Le simulateur pousse la logique jusqu'au bout en réinvestissant l'économie d'impôt du PER, ce que la comparaison honnête exige, puis affiche les capitaux nets finaux des deux enveloppes et l'avantage du PER en euros et en pourcentage, pour chaque combinaison de TMI.
Au-delà du calcul : liquidité et discipline
À TMI 30 % à l'entrée et 11 % à la sortie, le PER l'emporte nettement. À TMI égales, l'avantage fond et l'assurance-vie reprend souvent la main grâce à sa souplesse : le capital du PER est bloqué jusqu'à la retraite, hors accident de la vie et achat de la résidence principale, quand l'assurance-vie reste disponible à tout moment.
En pratique, la réponse est rarement l'un ou l'autre mais un dosage : le PER pour la part d'épargne dont vous êtes certain de ne pas avoir besoin avant la retraite, calibré sur votre plafond de déduction ; l'assurance-vie pour le reste. Ce dosage se construit sur vos chiffres, et c'est un des sujets les plus fréquents de l'étude retraite.
Questions fréquentes
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Retraite, études, projet : combien il vous faudra vraiment demain, inflation comprise.
Conseiller en investissements financiersORIAS n° 21008012Membre CNCEF PatrimoineRC pro MMA IARD
Vérifier sur l'ORIAS →Un simulateur donne un ordre de grandeur ; votre situation mérite un calcul complet. Le premier échange de cadrage, 30 minutes, est offert : il sert à vérifier qu'une mission a un intérêt réel dans votre cas.